АнтиФинРазведка

Самый честный блог о финансовой системе Российской Федерации

Семь законов, о которых желательно знать предпринимателям.

2022-01-03 ЕВГЕНИЙбизнес

Первое – это незаконное предпринимательство (ст. 171 УК). Здесь все просто – деятельность без регистрации и лицензии (не оформляетесь как ИП, ООО или самозанятый). Если при этом ваша годовая прибыль достигает 9 миллионов рублей, то штраф составит до 500 тысяч. Также предусмотрено наказание в виде лишения свободы до пяти лет. Данная уголовная статья тянет за собой 199-ю – уклонение от уплаты налогов и взносов. Выявлением преступлений занимаются ФНС и Росфинмониторинг. Эти ведомства мониторят счета физлиц и их приобретения. Если в конце года вы без декларирования купили дорогую иномарку, вами могут заинтересоваться указанные службы. Бытует мнение, что если человек печет тортики и выставляет их на продажу в инстаграме или работает репетитором онлайн-уроков, то это не предпринимательство, и не надо платить налоги. Однако если он получает от этого постоянный доход, то обязан оформиться как самозанятый или ИП.

Второе – закон о самозанятых. Во время «пандемии» их стало гораздо больше, а ИП меньше. Мельчает российский бизнес. Самозанятым для отчетности нужно только выбивать чеки и показывать фискалам сою прибыль. Им запрещено перепродавать товары, реализовывать алкоголь и табак и сдавать в аренду нежилые помещения.

Третье - закон о лицензионной деятельности (ФЗ №99). Под него подпадает бизнес, на который необходима лицензия. Например, ЧОПы, торговля оружием и медикаментами, страхование и т.д. Список весьма внушительный. За нарушение грозит штраф до полумиллиона рублей и лишение свободы до пяти лет.

Четвертое – закон о персональных данных. Под ним подразумевается практически вся информация для идентификации человека. Имя, адрес проживания, номер телефона, даже домен сайта. При представлении персональных данных стороны должны подписывать соглашение о конфиденциальности между работодателем и работником. За нарушение закона взимается штраф всего в 5 тысяч рублей. Однако имеется и уголовная ответственность до пяти лет колонии по ст. 140 УК.

Пятый закон, с которым сталкивается предпринимательское сообщество - о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (115-й ФЗ). Это самый грозный закон. При малейшем подозрении Росфинмониторинга или банка будет заблокирована ваша банковская карта. Прежде, чем проводить операции на своем счету, необходима консультация с банком по поводу критериев подозрительности трансакций. Любая активность на счете, которая не укладывается в статистическую картину за последние три года, вызовет подозрения как минимум Росфинмониторинга. Он также отслеживает переводы свыше 100 тысяч рублей между физлицами.

Кстати, накануне ЦБ сначала опубликовал, а затем отложил на время инициативу о запросе у банков данных по всем денежным переводам между физическими лицами. Это было и раньше, но теперь отчетность от финансовых организаций требуется в новом формате. Цель все та же - вывести из тени доходы, с которых не платится налог. Что бы там ни говорил регулятор, дело тут не только в тотальном контроле над доходами/расходами людей. Не менее важно наладить полноценное отслеживание связей и контактов самым надежным способом - через контроль денежных переводов. Теперь никаких донатов, сборов на карту и прочего - каждая распечатка такой банковской транзакции может стать листком уголовного дела.

Шестое – плановые и внеплановые проверки со стороны контрольно-надзорных органов (ФЗ №294). К примеру, ФНС осуществляет плановые, внеплановые и выездные проверки. Существует миф о том, что налоговики не вмешиваются в деятельность новой компании в течении трех лет с момента ее регистрации. Это касается плановых проверок, зато остальные виды не подпадают под указанное правило. ФНС обязана предупреждать за неделю о внеплановой проверке, но на практике подобное почти не соблюдается. Грамотный бухгалтер может понять о грядущем визите по тому, как фискалы начнут запрашивать документы.

Седьмое – закон о рекламе (ФЗ №38). В нем среди прочего запрещено рекламировать услуги без наличия лицензий; писать и говорить о том, что «одобрено правительством»; использовать образ врача в немедицинской рекламе. За нарушение предусмотрен штраф до 800 тысяч рублей.